甘肃省人民政府办公厅


甘肃省人民政府办公厅关于印发甘肃省水利建设基金筹集和使用管理实施办法的通知

甘政办发[2011]106号


各市、自治州人民政府，省政府有关部门：

《甘肃省水利建设基金筹集和使用管理实施办法》已经省政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。


甘肃省人民政府办公厅

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年四月二十一日


甘肃省水利建设基金筹集和使用管理实施办法

　　第一条 为加快我省水利建设，多渠道筹集水利建设资金，提高防洪减灾和水资源配置能力，缓解水资源供需矛盾，确保重点水利工程建设的顺利实施，维护人民生命和财产安全，促进经济社会可持续发展，根据财政部、国家发展改革委、水利部印发的《水利建设基金筹集和使用管理办法》精神，结合我省实际，制定本实施办法。

　　第二条 水利建设基金是用于水利建设的专项资金，由省级水利建设基金和市州级、县市区级水利建设基金组成。省级水利建设基金主要用于关系全省经济社会发展全局的重点水利工程建设。市州级、县市区级水利建设基金主要用于本区域水利工程建设。

　　第三条 按照现行财政体制从收取的政府性基金和行政事业性收费收入中提取3%，划入同级水利建设基金。应提取水利建设基金的地方政府性基金和行政事业性收费项目包括：车辆通行费、城市基础设施配套费、征地管理费，以及省人民政府确定的政府性基金和行政事业性收费项目。

　　第四条 经财政部批准，向企事业单位和个体经营者征收水利建设基金。企事业单位和个体经营者缴纳的水利建设基金，由地方税务机关代征。具体办法另行制定。

　　第五条 从中央对我省成品油价格和税费改革转移支付资金中提取2%，划入省级水利建设基金。

　　第六条 我省有重点防洪任务的兰州市、崆峒区、麦积区、武都区、临夏市，每年须从征收的城市维护建设税中划出不少于15%的资金，用于城市防洪工程建设。其他由省人民政府确定的有重点防洪任务和水资源严重短缺的城市，可比照办理。

　　第七条 从政府性基金和行政事业性收费中提取的省级水利建设基金，由省财政厅在编制年度预算时，直接划入省级水利建设基金预算。市州、县市区级水利建设基金由同级财政部门负责划转。

　　第八条 城市维护建设税中提取的水利建设基金，由本级财政部门按月按比例提取并划入同级水利建设基金。

　　第九条 从中央对我省成品油价格和税费改革转移支付资金中提取的2%部分，由省财政根据中央下拨资金进度及时提取并划入省级水利建设基金。

　　第十条 向企事业单位和个体经营者征收水利建设基金，必须使用省财政厅统一印制的专用票据，代征机关要及时缴入同级国库。

　　第十一条 水利建设基金专项用于：江河主要支流、湖泊、中小河流治理；病险水库除险加固；城市防洪设施建设；水资源配置工程建设；重点水土流失防治工程建设；农村饮水和灌区节水改造工程建设；水利工程维修养护和更新改造；防汛应急度汛；其他经同级人民政府批准的水利工程项目。

　　第十二条 市州、县市区申请下年度省级水利建设基金时，必须按照水利建设规划，认真组织水利工程建设项目的筛选工作，由同级水行政主管部门会同财政部门提出年度项目建设计划、资金筹措方案和水利工程设计概(预)算等，以正式文件于本年度12月底以前联合报省水利厅、省财政厅。

　　第十三条 市州、县市区申请省级水利建设基金补助项目上报后，由省水利厅、省财政厅组织项目评审论证，确定补助资金额度并批复项目计划。对建设项目方案可行、工程设计概算合理、本级配套资金落实的项目可优先安排。

　　第十四条 市州、县市区要按照项目批复计划，组织项目实施，及时下拨项目资金，严格资金管理，专款专用。对项目建设不落实、资金安排不到位的地区，以后年度不再安排或减少安排省级水利建设基金。

　　第十五条 各级财政、水行政主管部门要加强对水利工程建设的监督检查。使用水利建设基金的项目竣工后，应按水利建设和相关水利工程管理办法进行审查、验收。省级水利建设基金补助的项目应有省级有关部门参与审查、验收。

　　第十六条 水利建设基金收支纳入政府性基金预算，实行专户管理、专款专用，年终结余结转下年度安排使用。

　　各级水行政主管部门根据水利建设规划，编制年度水利建设基金支出预算，经同级财政部门审核后，纳入政府性基金预算。财政部门根据批准的水利建设基金预算和基金实际征收入库情况拨付资金。其中，水利建设基金用于固定资产投资项目的，要纳入固定资产投资计划。

　　各级水行政主管部门要根据年度水利建设基金预算执行情况，编制水利建设基金决算，报同级财政部门审核。

　　各级财政部门应开设专户，专账核算水利建设基金。

　　第十七条 对不按规定期限足额上缴水利建设基金的企事业单位和个体经营者，代征机关可申请人民法院强制执行。

　　第十八条 任何部门和单位不得多征、减征、缓征、停征，或者侵占、截留、挪用水利建设基金。各级财政、发展改革、审计部门要加强对水利建设基金筹集、拨付和使用情况的监督检查。违反规定的要严肃处理。

　　第十九条 各市州、县市区人民政府可参照本实施办法，制定具体实施细则，报省财政厅、省发展改革委、省水利厅备案。

　　第二十条 本办法自2011年1月1日起施行。




中国证券监督管理委员会


关于加强证券投资基金监管有关问题的通知
中国证监会




各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办（证监会），上海、深圳证券交易所，各基金管理公司，各基金托管人，有关证券经营机构：
为进一步规范证券投资基金（以下简称基金）运作，维护基金投资人的合法权益，保证基金试点工作的顺利进行，根据《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）及有关规定，现就加强基金监管的有关问题通知如下：
一、关于基金投资运作
（一）除发起人或另有规定外，一个投资者直接或间接持有某一基金的份额不得超过基金总份额的3％，超过部分由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。在本通知公布前已超过基金总份额3％的投资者，不得继续买入。并须在通知公布后10个工作日内报基金管理公司（以
下简称管理公司），由管理公司公告；超过部分须在本通知发布后6个月内卖出；逾期未卖出的，由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。
（二）管理公司可以选择财务状况良好，经营行为规范，研究实力较强的证券经营机构，向其租用专用交易席位，但每只基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量，不得超过该基金买卖证券年成交量的30％。所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的
成交量、支付的佣金等，要向中国证监会报告，并在基金中期报告和年度报告中予以披露。
（三）管理公司依据《暂行办法》、《基金契约》及其他有关规定，代表基金出席上市公司的股东大会，行使股东权力，履行股东义务。
二、关于基金管理公司与基金托管人的问题
（一）管理公司和基金托管部的高级管理人员的任职资格需经中国证监会核准，总经理助理、部门经理的任职须报中国证监会备案。
在中国证监会有关基金从业人员资格管理规定颁布实施后，目前已在管理公司、基金托管部的从业人员（不含负责行政、后勤事务的人员），须取得基金从业人员资格方可被正式聘任。
管理公司和基金托管部从业人员不得在其他经营性机构兼职；管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务（董事、监事除外）。管理公司在聘任高级管理人员及基金经理前，应将其为原所在机构买入股票的持有情况报中国证监会备案。
管理公司、基金托管部工作人员不得直接或间接买卖股票和基金，或替他人买卖股票和基金。
（二）管理公司和基金托管部应保证各自的办公场所、人员和业务的独立性。基金财务应与管理公司、基金托管部财务相互独立；基金托管部不应挂靠或从属于基金托管人的任何部门；基金托管人应为基金托管部建立相适应的用人、工资、福利制度，建立激励约束机制。
（三）除法规另有规定外，基金发起人、管理公司及其发起人不得买卖该管理公司所管理的基金。管理公司的自有资金只能用于发起基金、管理基金及买卖国债，其基金管理费收入应主要用于公司业务发展。
（四）管理公司和基金托管部应设立监察稽核部门，管理公司应设督察员，全权负责管理公司的监察稽核工作。督察员的任免应报中国证监会核准。督察员可列席管理公司的任何会议，对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核，每月应独立出具稽核报告，
报送中国证监会和管理公司董事长；如发现管理公司有重大违规行为，应立即向中国证监会和管理公司董事长报告。
三、关于对管理公司、基金托管部检查的问题
中国证监会有关人员将持证对管理公司、基金托管部进行定期和不定期检查，定期检查原则上每季度一次。
对管理公司检查的内容包括：是否存在内幕交易和操纵市场行为，以及有损基金投资人利益的关联交易；基金投资运作、信息披露、收益分配等是否合法、合规；管理公司自有资金使用、内部管理制度的建立和执行，以及员工遵规守法等情况。
中国证监会将按照有关规定，独立或联合中国人民银行对基金托管部进行检查，检查的内容包括：交易清算、资产保管、内部管理、信息保密等情况。
中国证监会将对管理公司、基金托管部实行年检制度。对管理公司、基金托管部高级管理人员任职资格的年度考核，列入管理公司、基金托管部年检内容。
四、各有关机构要采取有效措施，切实做好基金的有关工作
（一）各有关机构应严格按照中国证监会证监基字〔1998〕9号、10号、11号文、证办〔1998〕10号文及其他有关规定做好基金发行工作，各地证监会（证管办）对发行过程中发现的违规行为，依据授权进行查处，并将查处结果报中国证监会稽查部、基金部和机构部备
案。
（二）管理公司运用基金资产进行投资，应严格按照招幕说明书所披露的投资决策程序进行；不得运用基金资产进行内幕交易和操纵市场，不得通过关联交易损害基金持有人的利益；严禁运用基金资产配合管理公司的发起人、所管理基金的发起人及其他任何机构的证券投资业务；严禁
故意维持或抬高管理公司发起人、所管理基金的发起人及其他任何机构所承销股票的价格。
（三）证券交易所、管理公司、基金托管部应密切配合、相互协作，确保基金安全、高效运作；通过采用先进电脑技术，减少运作环节，强化内部监控等有效措施，加强信息保密管理；还应设置基金投资运作的电脑自动监控系统和预警系统，实现基金会计核算、基金资产估值的电脑化
运作。
（四）管理公司和基金托管部应将内部管理制度、业务规则及流程、基金的有关银行存款帐号、证券帐号、基金专用交易席位号等及时报中国证监会备案。管理公司应按中国证监会的有关规定在每月月初将管理公司自有资金运用情况及财务状况等有关业务资料报中国证监会备案。
（五）管理公司和基金托管部内部实行信息密级管理及获取信息授权管理制度，电话须全面录音，录音资料应保存5年以上；与基金投资业务有关人员的移动电话在工作时间应集中管理。未经中国证监会同意，基金托管部不得将尚未公开的基金信息提供给基金托管部以外的其他部门和
人员。
（六）管理公司和基金托管部均应指定专人负责对外信息事务管理，统一处理信息披露、媒体采访和基金投资者咨询等事宜。
对违反本通知规定的机构和个人，中国证监会、中国人民银行将按照各自的职权，给予通报批评、警告、罚款、暂停或取消业务资格等处罚；对涉嫌触犯刑法的，移交司法机关处理；对年检不合格的管理公司、基金托管部，限期整改，期满仍未达到规定要求的，给予暂停或取消业务资
格等处罚；对年检不合格的管理公司、基金托管部高级管理人员，将视情况给予通报批评、警告、暂停或取消从业资格等处罚。
本通知自公布之日起施行。



1998年8月21日